Управленческий баланс в 1С:ERP показывает финансовое положение предприятия и помогает проверить, сходятся ли активы и пассивы. На примере производства и продажи Механизма подачи МП-200 мы проверим настройку, сформируем отчёт за сентябрь и проведем контроль через отчет Контроль баланса.
Материал подготовлен для 1С:ERP, редакция 2.6.1.53
Назначение и условия применения
Отчёт Управленческий баланс собирает показатели по статьям активов и пассивов. Для руководителя это способ посмотреть, чем владеет компания (активы) и какие у неё обязательства перед собственниками, контрагентами и сотрудниками.
В отчёте доступны три варианта представления. Выбирайте их в зависимости от того, какой разрез нужно проверить:
| Вариант | Что видно в сентябрьском отчёте примера |
| Управленческий баланс | Статьи активов и пассивов с общими суммами. |
| Управленческий баланс по организациям | Колонки Итого и Управленческая организация с одинаковыми суммами. |
| Управленческий баланс по направлениям | Уставный капитал — в направлении продажи; также видны строки Вложения собственных средств и Вывод собственных средств. |
Для нашего примера отражены: выпуск МП-200, передача на склад, ремонт этой единицы, продажа, расчёт себестоимости и распределение расходов. Продана вернувшаяся из ремонта единица. В сентябре отражены выработка и зарплата, рассчитана себестоимость, распределены расходы по направлениям и выполнено Отражение движений по управленческому балансу.
Настройки системы
Путь: НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Финансовый результат и контроллинг → Финансовый результат → Формировать управленческий баланс
Перед формированием проверьте опцию Формировать управленческий баланс. Пояснение на форме сообщает, что показатели отчёта определяются статьями активов и пассивов, а при включении опции по имеющимся данным формируются записи по предопределённым статьям. В рамках руководства дополнительные статьи не создавались.
Путь: Финансовый результат и контроллинг → Управленческий баланс → Статьи активов и пассивов
Предопределённые статьи уже заданы в ERP: их не нужно создавать заново для каждой организации. Состав и вид статьи можно посмотреть в списке Статьи активов и пассивов. Например, в группе Денежные средства есть предопределённая статья Денежные средства (безналичные) с видом Актив.
Для отражения уставного капитала в справочнике есть предопределенная статья Вложения собственных средств. Для иллюстрации заведём собственную статью Уставной капитал. Группа статей — Собственные средства, Вид статьи — Пассивная, Аналитика — Без аналитики.
Если вы настраиваете такой отчёт для своей организации, сначала проверьте учётную политику и статьи расходов. Эти материалы помогают подготовить исходные данные.
Исходные данные
В отчёте участвует Управленческая организация. Для сентябрьской цепочки МП-200 подтверждены продажа одной отремонтированной единицы за 120 000 руб. с НДС, себестоимость продажи 82 891,41 руб., расходы на доставку 3 200 руб. и административное сопровождение 2 000 руб. Расход будущих периодов был зарегистрирован на 1 200 руб.; к сентябрю относится 20 руб., а в балансе на конец рассматриваемого периода остаётся 1 180 руб.
Для проверки актива и пассива в базе проведено вложение денег собственника 100 000 руб.
| Сторона баланса | Статья для отражения вклада | Изменение, руб. |
| Актив | Денежные средства (безналичные) | 100 000 |
| Пассив | Уставный капитал | 100 000 |
В отчёте актив показан положительной суммой, а пассив — суммой в скобках. Общий итог этих двух строк равен нулю. В варианте по направлениям они попали в разные колонки: Денежные средства (безналичные) — в Без направления, Уставный капитал — в Продажа МП-200.
Пошаговое выполнение
Шаг 1. Проведём вклад в уставный капитал
Путь: Казначейство → Создать → Поступление безналичных ДС → Основное
Создадим Поступление безналичных ДС с операцией Прочее поступление. В примере дата документа — 30.09.2026, Плательщик — Учредитель МП-200, Сумма — 100 000 руб., Номер по банку — MP200-UK-001, дата рядом с ним — 30.09.2026. Установим галку Проведено банком и выберем Учебный счет МП-200.
На вкладке Расшифровка платежа оставим Без разбиения. Укажем Статья ДДС — Поступление вклада в уставный капитал МП-200, Подразделение доходов — ПДО МП-200, Направление деятельности — Продажа МП-200, Статья доходов/пассивов — Уставный капитал. Проведем документ.
Шаг 2. Отразим движения для баланса
Путь: Финансовый результат и контроллинг → Закрытие месяца → Закрытие месяца → Управленческий баланс → Отражение движений по управленческому балансу → Выполнить → Выполнить только этот этап
В Регламентные операции по закрытию месяца выберем Сентябрь 2026. В группе Управленческий баланс найдём Отражение движений по управленческому балансу. Для выбранной строки используем Выполнить, затем Выполнить только этот этап. Повторим этот этап после нового поступления: до него в промежуточном отчёте был виден пассив Уставный капитал, но не денежный актив, а Контроль баланса показывал отклонение (100 000,00) руб. После отражения движений сформируем отчёт заново.
Шаг 3. Сформируем баланс
Путь: Финансовый результат и контроллинг → Отчеты по финансовому результату → Управленческий баланс → Управленческий баланс
В разделе финансового результата откроем панель отчётов и группу Управленческий баланс. В полях Период (дата начала) и Период (дата окончания) укажем 01.09.2026 и 30.09.2026. Для основного представления оставим Периодичность — Месяц и нажмём Сформировать. После взноса в отчёте увидим Денежные средства (безналичные), Уставный капитал и пустую строку Контроль баланса.
Шаг 4. Сформируем варианты по организациям и направлениям
Путь: Управленческий баланс → Варианты отчета → Управленческий баланс по организациям
В открытом отчёте выберем Управленческий баланс по организациям и повторно нажмём Сформировать за сентябрь. Рядом с колонкой Итого увидим колонку Управленческая организация. В ней денежные средства составляют 100 000 руб., а Уставный капитал показан как (100 000,00) руб.
Путь: Управленческий баланс → Варианты отчета → Управленческий баланс по направлениям
Затем выберем Управленческий баланс по направлениям и снова нажмём Сформировать.
В отчёте видим Итого, Без направления и Продажа МП-200. Денежный остаток 100 000 руб. находится в Без направления, а Уставный капитал (100 000,00) руб. — в Продажа МП-200. Чтобы денежный остаток отражался по направлению деятельности, включите для направления настройку Учет денежных средств, выберите определение остатка по корреспонденции и укажите направление в Расшифровке платежа платежного поручения.
Шаг 5. Сформируем контроль баланса
Путь: Финансовый результат и контроллинг → Отчеты по финансовому результату → Управленческий баланс → Контроль баланса
Вернёмся к панели отчётов и откроем Контроль баланса. В сформированном отчёте увидим заголовки Документ, Дебет, Кредит и Контроль баланса; строк с расхождениями за этот период нет.
Проверка результата и движений
В основном варианте за сентябрь сверим следующие суммы.
| Строка отчёта | Сумма, руб. |
| Кредиторская задолженность | (22 480,80) |
| Денежные средства | 100 000,00 |
| Дебиторская задолженность | 121 220,00 |
| Прочие пассивы | (93 744,00) |
| Источники финансирования, в том числе Уставный капитал | (100 000,00) |
| Расходы будущих периодов | 1 180,00 |
| Расходы текущего периода | 26 933,39 |
| Прибыли и убытки | (33 108,59) |
| Контроль баланса | пусто |
Внутри Прочие пассивы отдельно видны Налоги — (31 104,00) руб. и Оплата труда — (62 640,00) руб.
Сумма основных строк с учётом знаков равна нулю: 100 000,00 + 121 220,00 + 1 180,00 + 26 933,39 − 22 480,80 − 93 744,00 − 100 000,00 − 33 108,59 = 0. Отдельный Контроль баланса также не показывает строки расхождений.
Ответы на частые вопросы
| Вопрос | Ответ |
| Можно ли сформировать управленческий баланс в ЕРП до окончательного закрытия месяца? | Да. В показанной базе отчёт за сентябрь сформирован при незавершённом общем закрытии. |
| Что показывает управленческий баланс 1С ERP по организациям? | Вариант Управленческий баланс по организациям выводит колонки по каждой организации. В нашем примере Управленческая организация. |
| Зачем нужен отдельный Контроль баланса? | Он показывает движения по документам и статьям активов и пассивов для проверки равенства дебета и кредита. В показанном примере отчёт не вывел строк расхождений. |
| Где задаются предопределённые статьи управленческого баланса? | Их состав предопределен ERP и виден в списке Статьи активов и пассивов. В качестве примера мы создали дополнительную статью Уставный капитал. |
Добавить комментарий