Возврат товара поставщику в 1С ERP оформляют, когда организация передаёт поставщику ранее принятые товары и должна одновременно отразить выбытие запасов, изменение взаиморасчётов и НДС. Ниже показано, как создать возврат поставщику в 1С на основании проведённого приобретения, зарегистрировать корректировочный счёт-фактуру и проверить результат типовыми отчётами.
Материал подготовлен для 1С:ERP Управление предприятием 2, редакция 2.6.1.53.
Назначение и условия применения
Документ Возврат товаров поставщику предназначен для передачи поставщику ранее принятых товаров. Он отражает переход права собственности обратно поставщику и изменение взаиморасчётов. Возвратить можно купленные товары, товары, принятые на комиссию, а также купленную или возвратную тару. Документ допускается создавать с указанием исходного документа закупки или без него, но в пошаговом примере основание сохраняется.
Когда применять документ
| Ситуация | Что оформить |
| Ранее принятый товар физически передаётся поставщику | Возврат товаров поставщику; для некачественного товара 1С также предусматривает вариант через Корректировку приобретения |
| Стороны изменили стоимость без физического движения товара | Корректировка приобретения |
| Возврат оформляется как обратный выкуп по новому договору | Реализация товаров и услуг и обычный счёт-фактура или УПД со статусом 1 |
| Оформляется обычный возврат ранее приобретённого товара | Корректировочный вариант документа Счет-фактура полученный |
Перед началом. Согласуйте с поставщиком номенклатуру, количество, дату, причину, способ компенсации и документы по НДС. В учётной системе выбирайте вариант, который соответствует фактической хозяйственной операции.
Настройки системы
Журнал документов
Путь: Закупки → Закупки → Возвраты товаров поставщикам
Возврат также можно создать из журнала Закупки → Закупки → Документы закупки (все) либо непосредственно из проведённого приобретения.
Проверьте складскую схему
Путь: НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Склад и доставка → Склад → Ордерные склады
Путь: Склад и доставка → Настройки и справочники → Склады и магазины → открыть склад → Ордерная схема и структура
От складской схемы зависит момент списания товара. Если ордерная схема при отгрузке не применяется, проведение возврата уменьшает складской остаток. Если применяется, возврат становится распоряжением для документа Расходный ордер на товары; фактическую отгрузку нужно завершить по пути Склад и доставка → Ордерный склад → Отгрузка.
Исходные данные
Организация Деловой союз приобрела у поставщика Инструменты 21 века 5 шт. товара Бур SDS-plus ЗУБР серия МАСТЕР 10х110 по договору ДС Покупка (электроинструменты): 2 шт. по 100,00 руб. и 3 шт. по 80,00 руб.; поступление оформлено документом Приобретение товаров и услуг ДС00-000005 от 11.09.2026 на сумму 536,80 руб., включая НДС 96,80 руб. До возврата проведена Корректировка приобретения ДС00-000002, после которой цены строк составили 110,00 и 70,00 руб., а средняя цена одной единицы — 86,00 руб.
По согласованию с поставщиком организация возвращает 2 шт. товара со Склада коммерческой службы и выбирает способ компенсации Вернуть денежные средства; сумма возврата составляет 209,84 руб., включая НДС 37,84 руб. Операция оформляется документом Возврат товаров поставщику ДС00-000001, после его проведения регистрируется корректировочный Счет-фактура полученный ERP-AI-КСФ-130926-01, а результат проверяется по движениям документа, связанным документам, складским остаткам и взаиморасчётам с поставщиком.
| Параметр | Значение |
| Организация | Деловой союз |
| Поставщик / Контрагент | Инструменты 21 века |
| Договор | ДС Покупка (электроинструменты) |
| Документ закупки | Приобретение товаров и услуг ДС00-000005 от 11.09.2026 13:00:00 |
| Товар | Бур SDS-plus ЗУБР серия МАСТЕР 10х110 |
| Количество в основании | 5,000 шт.: 2 шт. по 100,00 руб. и 3 шт. по 80,00 руб. |
| Изменение до возврата | Корректировка приобретения ДС00-000002: цены 110,00 и 70,00 руб. |
| Количество возврата | 2,000 шт. из доступных 5,000 шт. |
| Склад в шапке возврата | Склады |
| Отправитель и склад в строке товара | Склад коммерческой службы |
| Компенсация | Вернуть денежные средства |
| Ожидаемый итог | 209,84 руб., включая НДС 37,84 руб. |
Как сформировалась цена возврата
До оформления возврата по приобретению ДС00-000005 была проведена Корректировка приобретения ДС00-000002. Она изменила цену первой строки со 100,00 до 110,00 руб., а второй — с 80,00 до 70,00 руб. Поэтому стоимость пяти оставшихся единиц без НДС стала равна 430,00 руб., а средняя цена одной единицы — 86,00 руб.
| Показатель | Расчёт | Результат |
| Стоимость после корректировки без НДС | 2 × 110,00 + 3 × 70,00 | 430,00 руб. |
| Цена одной единицы | 430,00 ÷ 5 | 86,00 руб. |
| Стоимость возврата без НДС | 2 × 86,00 | 172,00 руб. |
| НДС 22% | 172,00 × 22% | 37,84 руб. |
| Итог возврата с НДС | 172,00 + 37,84 | 209,84 руб. |
Пошаговое выполнение
Шаг 1. Создайте возврат по исходному приобретению
Путь: Закупки → Закупки → Документы закупки (все) → Приобретение товаров и услуг ДС00-000005 → Создать на основании → Возврат товаров поставщику
- Откройте проведённое Приобретение товаров и услуг ДС00-000005.
- Нажмите Создать на основании и выберите Возврат товаров поставщику.
- Убедитесь, что в поле Возврат по документу закупки указано приобретение ДС00-000005.
- Сверьте поля Поставщик, Контрагент, Организация, Договор и Склад.
- В поле Компенсация выберите согласованный вариант. В примере — Вернуть денежные средства.
Шаг 2. Проверьте товар и сумму
- Откройте вкладку Товары (1).
- В строке товара укажите количество 2,000 шт.
- Проверьте цену 86,00 руб., сумму 172,00 руб., ставку НДС 22%, НДС 37,84 руб. и сумму с НДС 209,84 руб.
- Если данные отличаются, вернитесь к документу закупки и убедитесь, что выбран правильный товар и правильная строка основания.
Шаг 3. Проведите возврат
- Ещё раз сверьте дату, организацию, поставщика, договор, склад и компенсацию.
- Нажмите Провести или Провести и закрыть.
- Откройте документ повторно и убедитесь, что внизу формы показаны итог 209,84 руб. и НДС 37,84 руб.
Шаг 4. Зарегистрируйте корректировочный счёт-фактуру
Путь: Возврат товаров поставщику ДС00-000001 → Зарегистрировать счет-фактуру
Для обычного возврата ранее приобретённого товара поставщик оформляет корректировочный счёт-фактуру. В 1С ERP создаётся документ с заголовком Счет-фактура полученный, а его корректировочный характер задают специальные реквизиты.
- Откройте проведённый возврат ДС00-000001.
- Нажмите ссылку Зарегистрировать счет-фактуру внизу формы.
- В поле Корр. счет-фактура № укажите номер поставщика ERP-AI-КСФ-130926-01.
- Заполните дату и проверьте поле Получен.
- Убедитесь, что документ-основание — возврат ДС00-000001, а ссылка К счетам-фактурам ведёт на исходный счёт-фактуру ERP-AI-СФ-110926-01.
- Сверьте уменьшение стоимости 209,84 руб., включая НДС 37,84 руб., и значение 18 в поле Код вида операции (уменьшение).
- Нажмите Провести или Провести и закрыть.
Проведённый результат. Счет-фактура полученный ERP-AI-КСФ-130926-01 проведён и связан с возвратом ДС00-000001. Уменьшение составляет 209,84 руб., в том числе НДС 37,84 руб.
Способы компенсации при возврате
| Способ компенсации | Что происходит | Когда применять |
|---|---|---|
| Вернуть денежные средства | После проведения возврата в расчётах отражается сумма, которую поставщик должен вернуть организации. Фактический возврат оформляют документом Поступление безналичных ДС или Приходный кассовый ордер с видом операции Возврат от поставщика. | Выбирайте, если сотрудничество прекращается, договор закрывается, будущих поставок не ожидается либо стороны прямо договорились о возврате денег. После получения средств обязательно сверьте погашение задолженности по отчёту Закупки → Отчеты по закупкам → Ведомость расчетов с поставщиками. |
| Оставить в качестве аванса | Сумма возврата не ожидается к перечислению от поставщика, а остаётся во взаиморасчётах как аванс в счёт будущих поставок. В дальнейшем этот аванс можно использовать при расчётах по новым приобретениям у того же поставщика. | Применяйте, если работа с поставщиком продолжается, запланированы новые поставки и стороны письменно согласовали зачет суммы возврата в счёт будущих закупок. После следующего поступления проверьте, что аванс зачтён в нужный договор и документ закупки. |
Проверка результата и движений
Движения документа
Путь: Возврат товаров поставщику ДС00-000001 → Отчеты → Движения документа
Сформируйте отчёт из проведённого возврата и проверьте номер документа в заголовке. В новом примере отчёт показывает расход 2,000 шт. со Склада коммерческой службы, уменьшение по НДС на 172,00 руб. без НДС и 37,84 руб. НДС, а также записи по расчётам с поставщиком на 209,84 руб.
Связанные документы
Путь: Возврат товаров поставщику ДС00-000001 → Отчеты → Связанные документы
В одной цепочке должны находиться исходное приобретение ДС00-000005, возврат ДС00-000001 на 209,84 руб. и корректировочный Счет-фактура полученный ERP-AI-КСФ-130926-01.
Остатки товаров организаций
Путь: Возврат товаров поставщику ДС00-000001 → Отчеты → Остатки товаров организаций
Отчёт Остатки товаров организаций по документу разделяет количество По документу и доступный остаток. По выбранному товару и Складу коммерческой службы возврат списывает 2,000 шт.; доступно 273,000 шт.
Общие отчёты разделов
| Что проверить | Полный путь | Как читать |
| Остатки по складу и товару | Склад и доставка → Отчеты по складу → Ведомость по товарам на складах | Установите период, склад и номенклатуру; сопоставьте расход 2 шт. с возвратом |
| Взаиморасчёты с поставщиком | Закупки → Расчеты с поставщиками → Ведомость расчетов с поставщиками | Установите организацию, поставщика, договор и период, включающий приобретение и возврат |
Типовые ошибки
| Симптом | Причина | Что сделать |
| В возврате нет исходного документа | Документ создан из общего журнала без основания | Закройте незаполненный документ и создайте возврат из проведённого приобретения через Создать на основании |
| Цена возврата не равна 100 или 80 руб. | До возврата цены основания были изменены корректировкой до 110 и 70 руб.; средняя цена пяти единиц стала равна 86,00 руб. | Не заменяйте цену одной исходной строки. Сверьте основание, проведённую корректировку, количество, сумму и НДС |
| Выбрано Вернуть денежные средства, но деньги не поступили | Проведение возврата отражает расчёты, но не заменяет банковский документ | Проверьте согласованный способ компенсации и отдельно оформите поступление денежных средств |
| Не создан корректировочный счёт-фактура | После проведения возврата не выполнена регистрация документа по НДС | Откройте возврат и нажмите Зарегистрировать счет-фактуру |
| Складской остаток не уменьшился | Для склада применяется ордерная схема при отгрузке | Откройте Склад и доставка → Складские акты и завершите фактическую отгрузку документом Расходный ордер на товары |
| Карточка расчётов не показывает строк | Период или отбор по объекту расчётов слишком узкий | Расширьте период и сформируйте Закупки → Отчеты по закупкам → Ведомость расчетов с поставщиками |
Ответы на частые вопросы
| Вопрос | Ответ |
| Как оформить возврат товара поставщику в 1С? | Откройте проведённое приобретение и выполните Создать на основании → Возврат товаров поставщику. Проверьте основание, реквизиты, вкладку Товары, компенсацию и проведите документ. |
| Где находится возврат товара поставщику в 1С ЕРП? | Полный путь: Закупки → Закупки → Возвраты товаров поставщикам. Для связанного возврата удобнее путь через Закупки → Закупки → Документы закупки (все). |
| Чем возврат товаров поставщику в 1С ЕРП отличается от корректировки приобретения? | Возврат отражает фактическую передачу товара поставщику. Корректировка приобретения меняет согласованные или ошибочные данные ранее проведённого приобретения и сама по себе не заменяет физический возврат. |
| Как создать возврат поставщику в 1С по исходному документу? | Откройте проведённое Приобретение товаров и услуг, нажмите Создать на основании и выберите Возврат товаров поставщику. Поле Возврат по документу закупки заполнится основанием. |
| Можно ли создать возврат без документа закупки? | Да, механизм допускает такой вариант. Но тогда товар, виды запасов и взаиморасчёты нужно проверить особенно внимательно. Для прослеживаемого процесса лучше сохранять основание, если оно известно. |
| Какой счёт-фактуру регистрировать при обычном возврате? | Из проведённого возврата регистрируют корректировочный вариант документа Счет-фактура полученный и сверяют реквизиты поставщика, уменьшение стоимости и НДС. |
| Что означает компенсация Вернуть денежные средства? | Возврат уменьшает долг перед поставщиком. Фактическое поступление денег оформляется отдельным банковским документом и проверяется по взаиморасчётам. |
| Нужен ли Расходный ордер на товары? | Да, если в карточке склада применяется ордерная схема при отгрузке. Без неё складской расход отражается при проведении возврата. |
| Какими отчётами проверить результат? | Используйте Движения документа, Связанные документы, Остатки товаров организаций, а для общего контроля — Ведомость по товарам на складах и Ведомость расчетов с поставщиками. |
Добавить комментарий