Корректировка приобретения в ERP нужна, когда после проведения приобретения стороны согласовали новую цену или в исходном документе обнаружена ошибка. В статье показано, как оформить увеличение и уменьшение стоимости, исправить приобретение прошлого периода и зарегистрировать корректировочный либо исправительный счет-фактуру полученный.
Результат сквозного примера. Проведены два приобретения, две корректировки и четыре полученных счета-фактуры. Текущая корректировка содержит разнонаправленные изменения строк и уменьшает итог на 12,20 руб. с НДС; исправление приобретения прошлого периода увеличивает итог на 18,30 руб. с НДС. Результат проверен типовыми отчетами 1С ERP.
Материал подготовлен для 1С:ERP Управление предприятием 2, редакция 2.6.1.53.
Назначение и условия применения
В рассматриваемом примере закупка оформлена документом Приобретение товаров и услуг. Для изменения ранее зарегистрированных цены, количества и суммы используется документ Корректировка приобретения. Далее показана работа именно с этой схемой оформления закупки.
Обратите внимание. Пример относится к закупке, оформленной документом Приобретение товаров и услуг. Документы раздельной закупки Поступление товаров на склад и Поступление услуг в подразделение в рассматриваемой цепочке не используются, поэтому порядок их исправления в статье не разбирается.
Как выбрать вид корректировки
| Причина изменения | Вид корректировки | Если затронут счет-фактура |
| После приобретения поставщик и покупатель согласовали новую цену или количество | Корректировка по согласованию сторон | Счет-фактура полученный регистрируется как корректировочный |
| В исходном документе были указаны неверные сведения | Исправление ошибок | Счет-фактура полученный содержит реквизит Исправление № |
Увеличение и уменьшение
Направление определяется сравнением прежних и новых значений. Увеличение цены или количества формирует положительное расхождение; уменьшение — отрицательное. Один документ может содержать оба направления. Если совпадают номенклатура, склад и другая аналитика, вкладка Расхождения может показать свернутый итог по таким строкам.
Когда нужен складской документ. Изменение стоимости само по себе не заменяет физическое движение товара. Если меняется фактически принятое количество, отдельно проверьте складскую цепочку по пути Склад и доставка → Складские акты.
Настройки системы
Путь: НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Закупки → Документы закупок → Корректировки приобретений
- Откройте раздел НСИ и администрирование.
- Перейдите в Настройка НСИ и разделов → Закупки → Документы закупок.
- Проверьте функциональную опцию Корректировки приобретений.
- Убедитесь, что пользователю доступны документы закупки и регистрация полученных счетов-фактур.
Где открывать документы «Корректировка приобретения»
Путь: Закупки → Документы закупки (все)
В журнале найдите проведенное приобретение. Для сохранения основания создавайте корректировку через Создать на основании → Корректировка приобретения.
Приобретение прошлого периода и фактическая дата операции
В сквозном примере исправляется приобретение от 31.08.2026 документом Корректировка приобретения от 11.09.2026. Это исправление ранее проведенного приобретения. Реквизит Отнести к прошлой дате: находится в документе Приобретение товаров и услуг на вкладке Дополнительно и указывает фактическую дату операции прошлого периода, к которой требуется отнести расходы в налоговом учете и по которой нужно распределить расходы в бухгалтерском учете. Этот реквизит не создает и не заменяет документ Корректировка приобретения.
Исходные данные
В примере оформлены две независимые цепочки. В первой по текущему приобретению стороны согласуют новые цены: стоимость одной строки увеличивается, другой — уменьшается. Во второй исправляется цена в приобретении прошлого периода. Для каждой корректировки регистрируется соответствующий полученный счет-фактура, после чего результат проверяется типовыми отчетами 1С ERP.
Использованы организация Деловой союз, поставщик и контрагент Инструменты 21 века, договор ДС Покупка (электроинструменты), склад Склад коммерческой службы и товар Бур SDS-plus ЗУБР серия МАСТЕР 10х110. Ставка НДС — 22%.
| Документ | Дата | Строки до корректировки | Итог с НДС |
| Приобретение товаров и услуг ДС00-000005 | 11.09.2026 | 2 шт. × 100 руб.; 3 шт. × 80 руб. | 536,80 руб. |
| Приобретение товаров и услуг ДС00-000006 | 31.08.2026 | 1 шт. × 100 руб. | 122,00 руб. |
План изменений
| Основание | Причина | Новые значения | Ожидаемый итог |
| ДС00-000005 | Корректировка по согласованию сторон | 100→110 руб. для 2 шт.; 80→70 руб. для 3 шт. | −12,20 руб. с НДС; итог 524,60 руб. |
| ДС00-000006 | Исправление ошибок | 100→115 руб. для 1 шт. | +18,30 руб. с НДС; итог 140,30 руб. |
Пошаговое выполнение
Корректировка приобретения в сторону увеличения и уменьшения
Путь: Закупки → Документы закупки (все) → Приобретение товаров и услуг ДС00-000005 → Создать на основании → Корректировка приобретения
- Откройте проведенное приобретение ДС00-000005.
- Выполните Создать на основании → Корректировка приобретения.
- В поле Вид корректировки выберите Корректировка по согласованию сторон.
- На вкладке Товары (после корректировки) измените первую цену со 100 до 110 руб., вторую — с 80 до 70 руб.
- Перейдите на вкладку Расхождения и сверите сумму, НДС и Вариант отражения.
- Проверьте поля Сумма увеличения, Сумма уменьшения и Итоговая сумма, затем выполните Провести или Провести и закрыть.
Вариант отражения определяет, как программа учтет расхождение между исходными и новыми данными: изменит стоимость приобретения или отнесет разницу на доходы либо расходы. Значение проверяют отдельно по каждой строке на вкладке Расхождения.
В строках получено увеличение без НДС на 20 руб. и уменьшение без НДС на 30 руб. Поскольку аналитика одинакова, вкладка Расхождения показывает свернутую разницу −10 руб., НДС −2,20 руб. и сумму с НДС −12,20 руб.
Результат. Корректировка приобретения ДС00-000002 проведена. Итог приобретения изменился с 536,80 до 524,60 руб.
Корректировочный счет-фактура полученный
В интерфейсе созданный объект имеет заголовок Счет-фактура полученный. Его корректировочный характер определяется реквизитами Корр. счет-фактура № и К счету-фактуре, а также связью с корректировкой приобретения.
Путь: Корректировка приобретения ДС00-000002 → Зарегистрировать счет-фактуру
- В проведенной корректировке нажмите Зарегистрировать счет-фактуру.
- Заполните Корр. счет-фактура № значением ERP-AI-КСФ-110926-01 и датой 11.09.2026.
- Проверьте ссылку К счету-фактуре на исходный счет-фактуру ERP-AI-СФ-110926-01.
- Сверьте суммы увеличения и уменьшения, дату получения и организацию.
- Выполните Провести или Провести и закрыть.
Корректировка приобретения прошлого периода
Путь: Закупки → Документы закупки (все) → Приобретение товаров и услуг ДС00-000006 → Создать на основании → Корректировка приобретения
- Откройте приобретение ДС00-000006 от 31.08.2026.
- Создайте на его основании Корректировку приобретения датой 11.09.2026.
- В поле Вид корректировки выберите Исправление ошибок.
- Откройте ссылку Все исправления и проверьте цепочку документов. Для первого прямого исправления поле Исправляемый документ можно не заполнять вручную.
- На вкладке Товары (после корректировки) измените цену со 100 до 115 руб.
- На вкладке Расхождения проверьте увеличение 15 руб., НДС 3,30 руб. и Вариант отражения — Увеличить стоимость.
- Проведите документ.
Как работает поле Исправляемый документ. Поле можно не заполнять, если исправление относится непосредственно к исходному приобретению и ранее не оформлялись корректировки по согласованию сторон. При проведении программа самостоятельно свяжет первую корректировку с документом Приобретение товаров и услуг. Если ранее были проведены документы Корректировка приобретения с видом Корректировка по согласованию сторон, программа выберет последний из них с датой, предшествующей дате исправления. Поле заполняют вручную, когда требуется явно выбрать допустимый документ из этой цепочки. При получении исправления через ЭДО оно может заполниться автоматически.
Исправительный счет-фактура полученный
Заголовок формы остается Счет-фактура полученный. Исправительный вариант определяется заполненным реквизитом Исправление №, датой исправления и ссылкой Счет-фактура на исходный документ.
Путь: Корректировка приобретения ДС00-000003 → Зарегистрировать счет-фактуру
- Откройте проведенную корректировку ДС00-000003 и нажмите Зарегистрировать счет-фактуру.
- Проверьте ссылку Счет-фактура на исходный документ ERP-AI-СФ-310826-02.
- Укажите Исправление № 1 и дату исправления 11.09.2026.
- Сверьте сумму документа 140,30 руб., в том числе НДС 25,30 руб.
- Проведите документ.
Результат. Исправительный счет-фактура полученный проведен с номером исправления 1. Номер исходного счета-фактуры сохранен, а связь с исходным документом доступна в поле Счет-фактура.
Проверка результата и движений
Движения документа
Путь: Корректировка приобретения → Отчеты → Движения документа
Откройте отчет из каждой проведенной корректировки. Для ДС00-000002 отчет содержит записи по регистрам Закупки, НДС предъявленный, Расчеты с поставщиками и связанным расчетным регистрам. Заголовок отчета должен содержать номер и дату проверяемой корректировки.
Эта проверка подтверждает, что Корректировка приобретения сформировала учетные записи в регистрах и изменила показатели на сумму корректировки. При увеличении в движениях должна отражаться дополнительная сумма, при уменьшении — уменьшение ранее учтенной суммы. Затем проверьте общий результат типовыми отчетами: они должны показывать приобретение уже с учетом проведенной корректировки.
Связанные документы
Путь: Корректировка приобретения → Отчеты → Связанные документы
Для ДС00-000002 отчет показывает приобретение ДС00-000005, саму корректировку и корректировочный счет-фактуру ERP-AI-КСФ-110926-01. Для ДС00-000003 аналогично подтверждена цепочка приобретения ДС00-000006 и исправительного счета-фактуры.
Ведомость расчетов с поставщиками
Путь: Закупки → Расчеты с поставщиками → Ведомость расчетов с поставщиками
- Установите период 31.08.2026–11.09.2026.
- В отборе Организация выберите Деловой союз.
- В отборе Поставщик выберите Инструменты 21 века.
- Нажмите Сформировать.
- Проверьте наличие договора ДС Покупка (электроинструменты) и сопоставьте результат со связанными документами.
В демонстрационной базе по поставщику есть и другие операции, поэтому ведомость показывает общий результат по выбранным договорам. Чтобы проверить, попали ли наши документы в расчеты, кликните на сумму и выберите расшифровку Регистратор.
Отражены оба приобретения и обе корректировки.
Типовые ошибки
| Симптом | Подтвержденная причина | Что сделать |
| Счет-фактура не проводится | Не заполнено обязательное поле Номер | Заполните Счет-фактура № или Корр. счет-фактура №, повторно сверьте дату и проведите документ |
| На вкладке Расхождения одна строка вместо двух | Совпала аналитика строк, поэтому увеличение и уменьшение свернулись в итог −10 руб. без НДС | Сопоставьте обе строки на вкладке Товары (после корректировки) и общий итог на вкладке Расхождения |
| Поле Сумма увеличения равно 0,00, хотя одна цена выросла | После свертки одинаковой аналитики документ имеет общий результат на уменьшение | Проверяйте изменения строк отдельно, а поля итогов — как результат документа |
| Ведомость содержит суммы других операций | В демонстрационной базе у поставщика есть другие документы и договоры | Воспользуйтесь расшифровкой по регистратору. |
Ответы на частые вопросы
| Вопрос | Ответ |
| Как сделать корректировку приобретения в 1С ЕРП? | Откройте Закупки → Документы закупки (все), выберите проведенное приобретение и выполните Создать на основании → Корректировка приобретения. Выберите вид, измените данные, проверьте Расхождения и проведите документ. |
| Где находится корректировка приобретения в ЕРП? | Она создается из проведенного приобретения в журнале Закупки → Документы закупки (все). Функциональная опция расположена в НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Закупки → Документы закупок → Корректировки приобретений. |
| Чем отличается корректировка поступления в 1С ЕРП от исправления ошибки? | Если первоначальные сведения были правильными, но затем стороны согласовали новые условия, создается документ Корректировка приобретения с видом корректировки Корректировка по согласованию сторон. Если ошибка содержалась в исходном документе, выбирают Исправление ошибок. В первом случае регистрируется корректировочный, во втором — исправительный счет-фактура. |
| Как оформить корректировку поступления в 1С ERP за прошлый период? | На основании ранее проведенного Приобретения товаров и услуг создайте Корректировку приобретения, выберите Исправление ошибок, укажите правильные данные и проведите документ. |
| Можно ли одновременно увеличить и уменьшить разные строки? | Да. В примере одна строка увеличена на 20 руб. без НДС, другая уменьшена на 30 руб. без НДС. Общий результат — уменьшение на 12,20 руб. с НДС. |
| Какой счет-фактуру оформить? | Если изменение затрагивает счет-фактуру поставщика, для Корректировки по согласованию сторон регистрируют корректировочный вариант документа Счет-фактура полученный, а для Исправления ошибок — исправительный вариант с реквизитом Исправление №. |
| Зачем нужен реквизит Отнести к прошлой дате:? | Он указывает фактическую дату операции прошлого периода для отражения расходов в налоговом и бухгалтерском учете и не заменяет корректировку ранее проведенного приобретения. |
| Какими отчетами проверить результат? | Используйте Корректировка приобретения → Отчеты → Движения документа, Корректировка приобретения → Отчеты → Связанные документы и Закупки → Расчеты с поставщиками → Ведомость расчетов с поставщиками. |
| Нужно ли оформлять складской документ? | Если меняется физически принятое количество, проверьте Склад и доставка → Складские акты. При чистой ценовой корректировке складское движение не создается само по себе. |
Добавить комментарий